# Finanzen & Controlling

# Break-even Rechner

## Monatliche Fixkosten

<table id="bkmrk-positionbetrag%2Fmonat"><thead><tr><th>Position</th><th>Betrag/Monat</th><th>Notiz</th></tr></thead><tbody><tr><td>Hetzner (Produktionsserver)</td><td>€10</td><td>Cloud-Server für Schulfunk-Produktivbetrieb</td></tr><tr><td>netcup VPS</td><td>€5</td><td>Docker + Traefik + BookStack + n8n</td></tr><tr><td>Claude API (DSB-Agent)</td><td>€5</td><td>Haiku-Modell, monatliches Compliance-Monitoring</td></tr><tr><td>Claude Max (Entwicklung)</td><td>€220</td><td>Produktentwicklung, IT-Betrieb, Agenten</td></tr><tr><td>Domains + Tools</td><td>€5</td><td>empennage.de (netcup), schulfunk.app (Namecheap)</td></tr><tr><td>**Gesamt**</td><td>**€245**</td><td></td></tr></tbody></table>

## Break-even-Analyse

<table id="bkmrk-annahmewertpreis-pro"><thead><tr><th>Annahme</th><th>Wert</th></tr></thead><tbody><tr><td>Preis pro Schule / Monat</td><td>€149</td></tr><tr><td>Variable Kosten pro Schule</td><td>€8</td></tr><tr><td>Deckungsbeitrag</td><td>€141</td></tr><tr><td>**Break-even bei**</td><td>**2 Schulen**</td></tr></tbody></table>

## Gewinnprognose

<table id="bkmrk-schulenumsatzvariabl"><thead><tr><th>Schulen</th><th>Umsatz</th><th>Variable Kosten</th><th>Deckungsbeitrag</th><th>Fixkosten</th><th>Gewinn/Verlust</th></tr></thead><tbody><tr><td>1</td><td>€149</td><td>€8</td><td>€141</td><td>€245</td><td>-€104</td></tr><tr><td>2</td><td>€298</td><td>€16</td><td>€282</td><td>€245</td><td>+€37</td></tr><tr><td>5</td><td>€745</td><td>€40</td><td>€705</td><td>€245</td><td>+€460</td></tr><tr><td>10</td><td>€1.490</td><td>€80</td><td>€1.410</td><td>€245</td><td>+€1.165</td></tr><tr><td>20</td><td>€2.980</td><td>€160</td><td>€2.820</td><td>€245</td><td>+€2.575</td></tr></tbody></table>

*Stand: Mai 2026. Interaktiver Rechner: break-even.html (lokal unter empennage-it-agents/docs/).*

# Budgetüberwachung

## Budgetstatus — Mai 2026

<table id="bkmrk-positionbudget%2Fmonat"><thead><tr><th>Position</th><th>Budget/Monat</th><th>Ist (Mai)</th><th>Abweichung</th><th>Status</th></tr></thead><tbody><tr><td>Hetzner</td><td>€10</td><td>€10</td><td>€0</td><td>OK</td></tr><tr><td>netcup VPS</td><td>€5</td><td>€5</td><td>€0</td><td>OK</td></tr><tr><td>Claude API</td><td>€5</td><td>—</td><td>—</td><td>Noch kein Key</td></tr><tr><td>Claude Max</td><td>€220</td><td>€220</td><td>€0</td><td>OK</td></tr><tr><td>Domains + Tools</td><td>€5</td><td>€5</td><td>€0</td><td>OK</td></tr><tr><td>**Gesamt**</td><td>**€245**</td><td>**€240**</td><td>**-€5**</td><td>**OK**</td></tr></tbody></table>

## KPIs

<table id="bkmrk-kennzahlzielaktuella"><thead><tr><th>Kennzahl</th><th>Ziel</th><th>Aktuell</th></tr></thead><tbody><tr><td>Aktive Schulen</td><td>2 (Break-even)</td><td>0 (Pilot läuft)</td></tr><tr><td>MRR (Monthly Recurring Revenue)</td><td>€298</td><td>€0</td></tr><tr><td>Monatl. Kosten</td><td>€245</td><td>€240</td></tr><tr><td>Burn Rate</td><td>—</td><td>€240/Monat</td></tr></tbody></table>

## Nächste Meilensteine

- OGS Monte Bonn: Pilot-Feedback einholen → erste zahlende Schule
- Break-even: 2 zahlende Schulen bei €149/Monat
- Claude API Key einrichten → Compliance-Monitoring aktivieren

*Wird monatlich manuell oder per n8n-Agent aktualisiert.*